Image
Оптимизация налоговой нагрузки: законные механизмы, которые выдерживают налоговую проверку

Анализируем финансово-хозяйственную деятельность компании и находим законные возможности снижения налоговой нагрузки: налоговые льготы, преференции, специальные налоговые режимы, реструктуризация бизнес-процессов и сделок.

Наше отличие — мы годами защищаем налогоплательщиков в спорах с налоговыми органами, включая Верховный Суд РК. Мы знаем, на что налоговые органы обращают особое внимание при проведении налоговых проверок и предлагаем только те решения, которые выдержат проверку и спор.

Ситуации, в которых мы подключаемся:

  • Налоговая нагрузка растет, и руководство хочет понять, все ли законные возможности ее снижения использованы?
  • Планируется крупная сделка — нужно проверить налоговую нагрузку актива (due diligence). Здесь возможны риски покупки скрытых долгов
  • Бизнес работает «как исторически сложилось», и структура ни разу не пересматривалась с точки зрения налогов
  • Компания может претендовать на льготы или спецрежимы, но неясно, применимы ли они и как перейти без рисков
  • Группа компаний выросла стихийно — внутригрупповые операции создают налоговые риски и лишнюю нагрузку
  • Ранее внедрённая «оптимизация» вызывает сомнения — нужно оценить её устойчивость до того, как это сделает налоговый орган

Наш подход:

  • Начинаем с диагностики: анализируем финансово-хозяйственную деятельность, структуру группы и ключевые сделки, чтобы определить, где есть законный потенциал снижения нагрузки;
  • Оцениваем каждое решение глазами налогового органа и суда: мы знаем практику переквалификации сделок и признания их недействительными, потому что сами ведем такие споры;
  • Работаем строго в правовом поле: льготы, преференции, налоговые режимы, договорные и корпоративные структуры — без агрессивных схем, которые превращаются в доначисления с пеней и штрафами;
  • Просчитываем налоговые последствия комплексно — включая трансфертное ценообразование по внутригрупповым и трансграничным сделкам;
  • Сопровождаем внедрение: от плана реструктуризации до документального оформления, чтобы каждое решение имело деловую цель и доказательную базу.

Почему мы

Мы видим оптимизацию с той стороны, где её проверяют

Большинство консультантов дают рекомендации по налоговой оптимизации. Мы идем дальше: сопровождаем клиентов и защищаем их интересы в налоговых спорах во всех инстанциях, включая суды РК. Поэтому каждое наше решение изначально строится с учётом того, как его будет проверять налоговый орган, и какую оценку даст суд.

Наши специалисты имеют опыт работы в налоговых органах, промышленных холдингах, компаниях «большой четверки» и судах. Среди результатов — консультирование по трансфертному ценообразованию в рамках сделок на $200 млн и успешное обжалование требований налогового органа на $6 млн.

Мы честно говорим, что сверх-оптимизация всегда влечет большие риски, — и не предлагаем решений, за которые клиенту придется расплачиваться при проверке.

Наши кейсы Как мы помогли нашим клиентам
01
/
16
Когда решения судов о признании сделок недействительными не влекут доначислений
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Когда приходит уведомление камерального контроля со ссылкой уже на состоявшиеся решения гражданских судов
Подробнее
01
/
16
НДС с пеней: когда бизнес тоже может потребовать компенсацию
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Наша команда представляла интересы крупного инвестора в деле, рассмотренном Верховным Судом Республики Казахстан, по вопросу
Подробнее
01
/
16
Успешная судебная практика по возврату НДС: итоги сентября 2024 года
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
За сентябрь 2024 года мы приняли участие в рассмотрении 6 дел в судах первой и апелляционной инстанций и по всем делам
Подробнее
01
/
16
Отмена доначислений по Уведомлению - 1,5 млрд.тенге
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Комплексное сопровождение клиента (крупнейшая нефтесервисная компания в мире) в рамках проведения таможенной проверки территориального ДГД
Подробнее
01
/
16
Исключена сумма доначислений в размере 5,5 млрд. ₸
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Успешное оспаривание результатов экологической проверки по вопросу классификации отхода, образуемого на...
Подробнее
01
/
16
Оспорен ущерб за сверхнормативные вопросы
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Оспаривание результатов экологической проверки по вопросу пыления отходов ТЭЦ, оспорен ущерб за сверхнормативные вопросы на сумму 1,2 млрд. тенге.
Подробнее
01
/
16
Мирное урегулирование спора в рамках судебного разбирательства
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Мирное урегулирование спора в рамках судебного разбирательства с налоговым органом по вопросу признания уведомления
Подробнее
01
/
16
Консультирование по вопросу трансфертного ценообразования
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Консультирование по вопросу трансфертного ценообразования в рамках совершаемых сделок на сумму 200 млн долларов США.
Подробнее
01
/
16
Пресечена схема по хищениям
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Полное юридическое сопровождение проведения внутреннего служебного расследования по фактам хищения на
Подробнее
01
/
16
Оспаривание в суде заявления налогового орган
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:

Оспаривание в суде заявления налогового органа о признании недействительными сделок крупной торговой компании по заготовке и реализации лом...

Подробнее
01
/
16
Доказана неправомерность требований налогового органа в размере $6 млн
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Успешное обжалование требований налогового органа к крупной нефтедобывающей компании по вопросу платы за возмещение историче
Подробнее
01
/
16
Отменены решения судов в отношении имущества на сумму более 2,5 млрд. ₸
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Обжалование в Верховном Суде РК для иностранного инвестора решений судов о признании недействительной сделки по купле-продаже
Подробнее
01
/
16
Сняты претензии со стороны таможенных органов на 156 млн. ₸
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Комплексное сопровождение проводимых проверок (консультирование персонала Компании по вопросам, связанным с проведением проверки, коммуникации с
Подробнее
01
/
16
Отменено уведомление на сумму 50 млн. ₸
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Подготовка жалобы на уведомление по результатам таможенной проверки и сопровождение ее в КГД и ДГД. В результате отменено
Подробнее
01
/
16
Отменены доначисления на 1,6 млрд. ₸
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:
Сопровождение Компании в Апелляционной комиссии МФ РК по обжалованию действий со стороны таможенного органа по доначисленным
Подробнее
01
/
16
Отменено доначисление таможенной стоимости на 600 млн тенге
Icon
Icon
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КЕЙСА:

Успешное оспаривание доначисления таможенных платежей крупной ритейл-компании по вопросу включения роялти по франчайзингу в таможенную стоимость

Подробнее

Когда важно обратиться

Оптимизация работает на будущие периоды, поэтому важно обратиться:

  • на этапе планирования сделки, инвестиции или нового направления — до подписания документов
  • при реорганизации, росте группы компаний, входе инвестора
  • перед переходом на новый налоговый режим или применением льготы
  • при подготовке к новому финансовому году — чтобы изменения заработали с его начала
  • при сомнениях в устойчивости текущей структуры — до налоговой проверки, а не во время неё

Получите первичный анализ Вашей ситуации

На встрече или звонке наш специалист:

1

оценит структуру вашей деятельности и определит зоны потенциального снижения нагрузки

2

выявит налоговые риски в текущей структуре и ранее внедрённых решениях

3

обозначит план: применимые механизмы, этапы реструктуризации, необходимые документы

Ключевой залог успеха

Ключевой залог успеха — эксперты, стоявшие по обе стороны налогового спора: специалисты с опытом работы в налоговых органах, «большой четвёрке» и промышленных холдингах, защищающие налогоплательщиков в судах. Мы предлагаем только те решения, которые готовы отстоять.

Олжас Касенов
Подробнее
Олжас Касенов

Директор налогового департамента

Олжас Касенов

Директор налогового департамента

Более 20 лет в налоговых органах РК, включая руководство департаментом в Минфине. Опыт работы в BIG 4 и холдинговых структурах.

Специализация: налоговое консультирование, обжалование проверок, досудебные и судебные процессы. LL.M Brunel University (UK).

Подробнее
Ерлан Куспанов
Подробнее
Ерлан Куспанов

Менеджер налогового департамента

Ерлан Куспанов

Менеджер налогового департамента

Более 10 лет опыта в консалтинге, включая 6 лет в Big4. 

Специализация: налогообложение недропользователей, налоговый аудит, сопровождение проверок. Эксперт по вопросам налогообложения нерезидентов и недропользователей. Член палаты налоговых и юридических консультантов РК.

Подробнее
Дамира Жусупаева
Подробнее
Дамира Жусупаева

Менеджер налогового департамента

Дамира Жусупаева

Менеджер налогового департамента

Дамира обладает более чем 8-летним опытом работы в консалтинге, включая 7 лет в большой четверке (Big4), специализирующихся на оказании услуг в области налогообложения

Подробнее
Рустем Какимов
Подробнее
Рустем Какимов

Менеджер налогового департамента

Рустем Какимов

Менеджер налогового департамента

Специализация: международное налогообложение, сопровождение проверок, досудебное и судебное обжалование.

Опыт: налоговые консультации промышленных холдингов, нефтяных компаний, недропользователей.

Подробнее
Армангүл Қайыркен
Подробнее
Армангүл Қайыркен

Менеджер налогового департамента

Армангүл Қайыркен

Менеджер налогового департамента

Опыт 5 лет в Big4. Экспертиза: международное налогообложение, реструктуризация, налоговый обзор и дью-дилидженс. Опыт в недропользовании, рознице, горнодобыче, банковском секторе.

Подробнее
Консультация
Нужна наша помощь?
Напишите, мы свяжемся.

Заполните анкету, и мы свяжемся с вами!

Наши партнеры
Logo
Logo
Logo
Logo
Logo
Logo
Logo