Налоговые и бухгалтерские услуги

Налоговые риски являются неотъемлемой составляющей практически для любого вида бизнеса. Действующая система управления рисками, разработанная налоговыми органами, во-первых недостаточно прозрачна, а во-вторых больше направлена на удовлетворение запросов госоргана, чем на предостережение налогоплательщиков от нежелательных действий.

Команда Fortune Partners имеет большой опыт работы не только в сфере консалтинга, но и в органах государственных доходов, что позволяет нам достоверно оценить ваши налоговые риски и выработать рекомендации по их минимизации как на основании норм законодательства, так и с точки зрения возможного подхода налоговых органов при проведении налогового контроля.

Эффективное планирование сделок, структурирование существующих бизнес процессов трудно представить без рассмотрения возможности по оптимизации налогового бремени.
Налоговые льготы, преференции, налоговые режимы это лишь часть механизмов, с помощью которых в рамках правового поля можно достичь желаемых результатов.
Наша команда может проанализировать условия вашей финансово-хозяйственной деятельности, чтобы идентифицировать вероятность реструктуризации для снижения налоговой нагрузки.

Законодательство Казахстана обязывает каждую компанию иметь Учетную политику по МСФО (НСФО), однако не каждое предприятие следует этому требованию.

Учётная политика позволяет обеспечить правильную организацию бухгалтерского учета, так как возможны несколько вариантов для отражения операций, при этом типовые операции должны отражаться одинаково. Наличие корректно составленной учетной политики решает сразу несколько задач: обеспечивает единый подход к бухгалтерскому учету в компании; позволяет быть уверенными в правильности сдаваемой налоговой и бухгалтерской отчетности; минимизирует риски споров с аудиторами и контролирующими органами; упрощает процесс передачи дел при смене ответственных лиц в бухгалтерии.

Мы можем подготовить учетную политику «с нуля» для вновь созданных организаций, проверить и проанализировать имеющейся в организации учетную политику на соответствие требованиям законодательства и фактическому учету, предложить внести изменения в случае обнаружении ошибок. Также мы готовим актуальную учетную политику для действующих компаний в соответствии с Законом Р К «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» и Правилами ведения бухгалтерского учета, Международными стандартами финансовой отчетности (46 стандартов).

За последние годы наблюдается устойчивый тренд снижения количества плановых налоговых проверок. Тем не менее вероятность того, что вы можете подвергнуться налоговой проверке достаточно высока.

Проверка может быть инициирована по различным основаниям: будь то нарушения выявленные в рамках камерального контроля, в таком случае зачастую открываются тематические проверки по определенным видам налогов, либо проверки по заявлениям самого налогоплательщика: на возврат НДС, КПН с нерезидентов и т. д.

Залог успешного для вас результата — это в первую очередь квалифицированное сопровождение проверки, которое мы можем вам обеспечить. Наша команда может построить конструктивный диалог с проверяющими, подготовить аргументированные доводы, что в большинстве случаев исключает перспективу доначисления на стадии обсуждения.

Необоснованный отказ в возмещении НДС до сих пор является одной из ключевых проблем, с которыми сталкиваются экспортоориентированные компании. Дело в том, что, рассматривая налоговые декларации, в которых заявлен возврат НДС при экспорте, налоговый орган до сих пор, чтобы избежать возмещения НДС, исходит из «презумпции виновности» налогоплательщика, а потому ищет любую возможность для вынесения отказа.

Если перед Вашей компанией стоит задача возместить НДС — помните, что от квалификации и специализации эксперта зависит очень многое. Этот процесс требует не только глубокого понимания экономической природы возмещения НДС, оснований для возмещения НДС и сути хозяйственных операций с точки зрения налогового права, но и умения предвидеть шаги и действия налоговой в ответ на ваши действия и аргументы.

Состав нашей команды позволяет решать задачи любой сложности исходя из всесторонней проработки ситуации, потому что наши аудиторы, юристы, консультанты не ограничиваются исключительно своей зоной ответственности, а работают на достижение общей цели. Это позволяет успешно опровергать доводы налоговых органов и максимально полно документировать любые аргументы в пользу клиента.

Мы знаем все нюансы законодательства Республики Казахстан и помогаем с возвратом НДС при наличии на то законных оснований. Наши специалисты:

• Сопровождают проверки налоговых органов, предшествующих процедуре возмещения НДС.
• Организуют налоговый аудит — собирают, проверяют и проводят инвентаризацию документов, чтобы доказать правомочность ваших требований.
• Готовят пакет документов, которые необходимы для возмещения НДС.
• Разрешают налоговые споры, а также помогают на любом из этапов возврата НДС.

Бухгалтерский и налоговый обзор проводится для оценки ведения налогового и бухгалтерского учета компании. Целью обзоров, как независимой диагностики налогового и бухгалтерского учета, является определение правильности начисления, уплаты налогов и сборов в бюджет, а также их отражение в налоговой отчетности, оценка документооборота, установление применяемых методов Учетной и Налоговой политики (выбор РПС, формы учета, система проведения операций, оформление первичной бухгалтерской, налоговой и производственной документации, ведение налоговых регистров и т. п.). Основные задачи обзора — своевременное обнаружение ошибок, их анализ и предоставление рекомендаций по их устранению.

Для составления налогового и бухгалтерского обзора в компании, мы следуем нескольким этапам:

1. Сбор информации: Собираем все необходимые документы, отчеты и данные о налоговых обязательствах компании. Это может включать финансовую отчетность, договоры с клиентами, налоговые декларации, уведомления и извещения по камеральному контролю и другую документацию, связанную с налогами и с учетом.
2. Анализ документов: Внимательно изучаем собранные документы и анализируем налоговые обязательства компании. Обращаем внимание на налоговые ставки, возможные налоговые льготы, сроки уплаты налогов и другие важные аспекты.
3. Проверка соответствия: Убеждаемся, что компания соблюдает все требования налогового законодательства и выполняет свои налоговые обязательства в срок. Проверяем, что все необходимые налоговые декларации были поданы и оплата налогов была осуществлена.
4. Идентификация рисков и возможностей: определяем потенциальные риски и возможности, связанные с налоговыми обязательствами компании. Рассматриваем возможные налоговые изменения, которые могут повлиять на деятельность компании, и думаем о том, как эти изменения можно использовать в свою пользу.
5. Разработка рекомендаций: На основе проведенного анализа, разрабатываем рекомендации для компании по оптимизации налоговых платежей, соблюдению законодательства и снижению рисков налоговых проверок. Предлагаем стратегии и методы, которые могут помочь улучшить налоговое положение компании.
6. Составление отчета: Составляем содержательный налоговый обзор, включающий описание налоговых обязательств компании, анализ рисков и возможностей, а также предложения по их минимизации и использованию. Отчет выглядит понятным и доступным для руководства компании и других заинтересованных сторон.

Бухгалтерский аутсорсинг имеет ряд преимуществ: непрерывность обслуживания, эффективная организация работы, все рутинные операции, не приносящие клиенту добавленной ценности, мы пытаемся автоматизировать, упростить и стандартизировать.

• Мы гарантируем корректность ведения учета, работу с первичной документацией, подготовку банковских документов и проведение банковских операций;
• Составляем расчет заработной платы: расчет необходимых выплат сотрудникам, сумм налогов и отчислений, составление регламентированной отчетности и отчетности по стандартам клиента, конфиденциальный расчет заработной платы для топ-менеджеров;
• Проводим сверку и инвентаризацию по запасам, основным средствам, НМА;
• Организуем системы управленческой отчётности и контроля;
• Подготавливаем и своевременная предоставляем налоговую и статистическую отчетности;
• Знаем специфику учета отрасли бизнеса Клиента;
• Повышение уровня конфиденциальности данных;
• Консультируем при прохождении государственных проверок и аудитов;
• Проактивный подход. Мы сообщаем клиенту обо всех изменениях в законодательстве, и инструктируем о мерах, которые нужно принять, чтобы предотвратить риски.
• Хранение данных в надежном дата-центре с многоуровневой защитой. Сохранность информации. Мы осуществляем ежедневное резервное копирование данных клиентов, чтобы избежать их потери.
• Бесплатные обновления 1C. Автоматическое обновление до последней версии всех баз данных 1С клиентов. Все доработки, накопленные нами за всё время работы, также обновляются бесплатно.

В последние годы наблюдается устойчивая динамика увеличению количества вынесенных налоговых уведомлений в отношении налогоплательщиков, особенно по вопросам камерального контроля.

Наша команда имеет большой опыт успешного обжалования налоговых уведомлений любой сложности, как в досудебном, так и в судебном порядке. При подготовке жалоб на уведомления мы работаем совместно с нашей юридической командой, что позволяет нам значительно усилить позицию клиента при участии в суде. Наши налоговые консультанты также непосредственно участвуют в судебных заседаниях.

Трансфертное ценообразование является одной из наиболее сложных сфер в Казахстане. Наши специалисты в сфере трансфертного ценообразования имеют уникальный опыт работы: со стороны консультанта (big4), со стороны уполномоченного органа, а также со стороны крупного налогоплательщика.

Специалисты нашей практики по трансфертному ценообразованию следят за последними тенденциями в данной области, изменениями законодательства и готовы оказать клиентам поддержку на любом этапе с предоставлением практических рекомендаций.